مستشار الأعمال من زاتكا: معرفة الضرائب على نشاطك التجاري بالصور

تساعد خدمة «مستشار الأعمال» من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية (زاتكا) أصحاب المنشآت على معرفة الالتزامات الزكوية والضريبية والجمركية التي قد ترتبط بنشاطهم. تتيح الأداة إدخال معلومات الشركة وطبيعة النشاط والدخل، ثم عرض نتيجة إرشادية فورية تبيّن الأنواع التي قد تنطبق أو لا تنطبق وفق الإجابات. الخدمة مجانية، ولا تُعد النتيجة قرارًا ضريبيًا ملزمًا أو بديلًا عن مراجعة الأنظمة. (صفحة الخدمة الرسمية).

الرابط المباشر: فتح مستشار الأعمال على موقع زاتكا. يوضح هذا الدليل المراحل الثلاث بصور فعلية من الخدمة، ويشرح كيف تُقرأ النتيجة دون افتراض التزام ضريبي لمجرد ظهور اسم الضريبة.

ما خدمة مستشار الأعمال؟ وهل هي جديدة؟

نشرت زاتكا إعلانًا رسميًا عن خدمة مستشار الأعمال بتاريخ 8 نوفمبر 2026، موضحة أنها تستهدف المكلفين وأصحاب الأعمال والمستوردين والمصدرين والمخلصين الجمركيين. ومع ذلك، تعرض بطاقة الخدمة الإلكترونية 3 أغسطس 2025 كتاريخ لإصدارها؛ لذا يجب التمييز بين تاريخ إصدار الخدمة المسجل وتاريخ الإعلان الإعلامي الأخير، ولا يصح الجزم بأنها ظهرت لأول مرة في نوفمبر 2026.

كيفية استخدام مستشار الأعمال من زاتكا بالصور

الصور التالية مأخوذة من الواجهة الإلكترونية الفعلية، مع بيانات تجريبية لتوضيح الاستخدام. قد تختلف خيارات الأسئلة تبعًا لإجابات المستخدم أو أي تحديثات لاحقة في الموقع. اكتب بيانات منشأتك الصحيحة بدل تقليد الاختيارات الظاهرة في الصور.

1. إدخال معلومات الشركة

1. افتح صفحة مستشار الأعمال.
2. أدخل اسم المنشأة في الحقل المخصص.
3. حدد ما إذا كانت المنشأة مقيمة في المملكة العربية السعودية.
4. أجب عن جنسية مالك المنشأة وعن وجود ترخيص في منطقة اقتصادية خاصة أو ممارسة النشاط في إقليم آخر بحسب ما يظهر لك.
5. راجع البيانات ثم اضغط «التالي».

يحدد هذا الجزء طبيعة المنشأة وملكيتها ومكان نشاطها؛ ولذلك قد تؤدي الإجابات المختلفة إلى ظهور أسئلة ونتائج مختلفة في الخطوات التالية.

2. تحديد طبيعة النشاط التجاري

تطرح الأداة أسئلة بنعم أو لا عن ممارسة النشاط داخل المملكة، وتوريد السلع والخدمات، والاستيراد، والتعاملات العقارية، والسلع الانتقائية وغيرها من الحالات ذات الصلة. المطلوب وصف النشاط الحقيقي؛ فاختيار «نعم» لكل سؤال قد ينتج قائمة لا تعكس وضع المنشأة.

مثلًا، إذا كانت المنشأة لا تستورد بضائع، فلا تختَر «نعم» لسؤال الاستيراد لمجرد أن نشاطها يتضمن بيع منتجات. وإذا كانت لا تتعامل في السلع الانتقائية، فالإجابة ينبغي أن تعبّر عن ذلك. هذه أمثلة لتفسير السؤال وليست أحكامًا على وضع منشأة بعينها.

3. إدخال معلومات الدخل والتوريدات

تطلب المرحلة الثالثة معلومات مرتبطة بالدخل، وقد تتضمن سؤالًا عن وجود مدفوعات إلى أشخاص غير مقيمين، وحقلًا للتوريدات السنوية المتوقعة. أدخل القيم الفعلية أو التقديرات المبنية على سجلات المنشأة، ولا تترك الحقول الإلزامية دون استكمال. بعد مراجعة الإجابات اضغط «استعلام».

من المفيد تجهيز بيانات الإيرادات والتوريدات وطبيعة العملاء والموردين قبل بدء النموذج، خصوصًا للمنشآت التي تجمع بين نشاط تجاري وعقاري أو لديها تعاملات مع جهات خارج المملكة.

كيف تقرأ نتيجة مستشار الأعمال؟ مثال من الواجهة الفعلية

تعرض شاشة النتائج قائمتين: ضرائب قد تنطبق عليك، وضرائب قد لا تنطبق عليك. في الحالة التجريبية المصورة ظهرت النتائج التالية، لكن لا يجوز تعميمها على جميع الأنشطة:

يعني ظهور ضريبة في قائمة «قد تنطبق» أنها تستحق مراجعة متطلبات تطبيقها وفق نشاط المنشأة وإجاباتها؛ ولا يعني وجوب سدادها فورًا. كما أن ظهور ضريبة في «قد لا تنطبق» ليس شهادة إعفاء دائمة: قد تتغير النتيجة بتغيّر النشاط أو المعاملات أو البيانات المدخلة.

لماذا قد تظهر ضريبة القيمة المضافة ضمن الضرائب التي قد لا تنطبق؟

الأداة تعتمد على بيانات الحالة المدخلة. لذلك لا يمكن استخلاص أن المنشأة معفاة من ضريبة القيمة المضافة لمجرد ظهورها في قائمة «قد لا تنطبق»؛ بل ينبغي مراجعة متطلبات التسجيل وطبيعة التوريدات والإيرادات وفق الضوابط النظامية. وينطبق الاحتياط نفسه على ضريبة الاستقطاع والضريبة الانتقائية وضريبة التصرفات العقارية.

ما الذي تفعله بعد ظهور النتائج؟

1. احتفظ بمعلومات مدخلاتك أو دوّنها حتى تتمكن من تفسير سبب ظهور كل ضريبة في النتيجة.
2. افتح اسم الضريبة الظاهر ضمن النتائج، إذا كان رابطًا، للاطلاع على الإرشادات الرسمية ذات الصلة.
3. راجع خدمات التسجيل والإقرارات لدى زاتكا لمعرفة ما إذا كان عليك إجراء محدد فعليًا.
4. إذا كان النشاط يجمع بين أنشطة متعددة، أو توجد معاملات مع غير مقيمين، فاستفسر من زاتكا أو من مختص مؤهل بدل الاعتماد على النتيجة وحدها.
5. أعد الاستعلام عند تغير ملكية المنشأة أو نوع النشاط أو بيانات الدخل والتوريدات.

مشكلات شائعة أثناء استخدام الخدمة

هل يؤدي استخدام المستشار إلى التسجيل في الضرائب؟

لا تذكر الصفحة الرسمية أن مجرد تشغيل الأداة ينجز تسجيل المكلف أو يقدم إقرارًا أو يسدد مستحقات. فوظيفتها تعريفية: تقدير أنواع الالتزامات المحتملة وفق البيانات. وإذا احتجت إلى تنفيذ إجراء ضريبي فعلي، فانتقل إلى الخدمة المخصصة له عبر موقع الهيئة.

هل مستشار الأعمال مجاني ويحتاج إلى تسجيل دخول؟

تؤكد زاتكا أن الخدمة بلا رسوم وأن النتيجة تظهر فورًا. وتوضح اللقطات التي وصلتنا وجود نموذج يمكن الوصول إليه عبر الرابط المباشر، لكن لا يكفي ذلك للجزم بأن جميع حالات المستخدمين تُعفى من تسجيل الدخول أو التحقق من الهوية؛ فقد تختلف المتطلبات بحسب القناة والإجراء اللاحق.

الروابط الرسمية وخدمات مرتبطة

• رابط مستشار الأعمال المباشر.
• بطاقة الخدمة الرسمية والرسوم والفئات المستهدفة.
• بيان زاتكا المؤرخ 8 نوفمبر 2026.
• لمعرفة كيفية التحقق من الفواتير الإلكترونية: التحقق من صحة الفاتورة الإلكترونية عبر رمز QR.
• لمتابعة مبادرة الإعفاء من الغرامات: شروط الإعفاء من الغرامات الضريبية في السعودية.

للاستفسارات الرسمية: الهاتف 19993 والبريد الإلكتروني info@zatca.gov.sa كما يظهران في بطاقة الخدمة. وتؤكد الواجهة في نهاية الاستعلام أن النتائج للتوعية فقط وليست ملزمة قانونيًا ولا بديلًا عن الاستشارة المتخصصة.